引言

醫療計劃有助於滿足雇員及其家人的基本醫療需求。這是雇主可提供的最重要的福利之一。

根據《統一綜合預算調節法案》(Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act，簡稱COBRA)，許多因嚴重生活事件而失去團體醫療保險資格的雇員及其家人可在一定時間內繼續參與雇主的團體醫療計劃，但通常需要自費。

這本冊子旨在說明您根據COBRA的規定可享有的臨時延長雇主提供的團體醫療保險（稱之為COBRA延續保險）的權利。它將：

  • 簡要說明根據COBRA的規定，您的權利與責任；
  • 概述團體醫療計劃必須遵循的一些COBRA規定；
  • 重點說明您在享受COBRA延續保險時所擁有的權利。

甚麼是COBRA延續保險？

《統一綜合預算調節法案》 (COBRA) 規定，大多數的團體醫療計劃都可以對可能本應終止的團體醫療保險予以臨時延長。COBRA規定，大多數的團體醫療計劃需為因一些事件而喪失團體醫療保險資格的受保雇員、前雇員、配偶、前配偶及其受撫養的子女提供延續保險。這些事件包括：

  • 受保雇員身故，
  • 受保雇員因嚴重不當行為以外的原因而失業或減少工作時間，
  • 受保雇員有資格享受聯邦醫療保險，
  • 受保雇員離婚或合法分居，以及.
  • 子女失去該計劃中的受撫養人身份（並因此失去保險資格）。

雇主可能會要求選擇延續保險的個人支付保險的全部費用，外加2%的管理費。延續保險費通常比在職雇員需支付的金額更貴，因為通常雇主會給在職雇員支付部分的保險費用。COBRA延續保險僅可延續有限的時間。

COBRA通常適用於雇傭了至少20名雇員的私營企業雇主，或州政府及地方政府所執行的全部團體醫療計劃。但是，該法案不適用於由聯邦政府或教會，以及一些教會相關組織所贊助的計劃。許多州都頒佈有類似於COBRA的法律，包括那些適用於雇傭20名以下雇員的雇主的醫療保險計劃（有時稱之為mini-COBRA）的法律。如需瞭解您是否適用於此類保險，請諮詢您所在州的保險監督官辦公室。

根據COBRA的規定，團體醫療計劃是指雇主為了給雇員或其家人提供醫療服務而作出或維持的任何安排，無論它是通過保險提供、健康維護組織，由雇主資產中扣除，還是通過任何其他方式提供。「醫療服務」包括：

  • 住院及門診醫院保健，
  • 醫生保健，
  • 術及其他主要醫療福利，
  • 處方藥，及
  • 牙科與視力保健。

人壽保險與殘疾福利不被視為「醫療服務」。COBRA不適用於僅提供人壽保險或殘疾福利的計劃。

由私營企業雇主出資的COBRA團體醫療計劃通常受到《雇員退休收入保障法》 (Employee Retirement Income Security Act，简称 ERISA) 的管轄。ERISA對於雇主提供計劃，或提供任何特定類型或水準的福利未作規定，但它要求計劃必須遵循ERISA的規定。ERISA還規定，參與者和受益人享有法定強制權。

COBRA延續保險的替代方案

如果您有資格選擇COBRA延續保險，就應該在做出決定之前考慮好所有的選項。通過其他團體醫療計劃保險（例如配偶計劃）、Health Insurance Marketplace®、聯邦醫療保險或續保險的替代，您和您的家人或許會獲得更優惠或保障力度更大的醫療保險選擇。

根據《醫療保險便利與責任法案》(Health Insurance Portability and Accountability Act，简称HIPAA)的規定，如果您或您的受撫養人失去了團體醫療保險（包括延續保險）的資格，則可能無需等到下一季開放期就可以特別參與其他的團體醫療保險。例如，失去團體醫療保險的雇員可能可以在特殊的投保期參與配偶的計劃，或者，失去團體醫療保險資格的受撫養人可能可以參與父母另一方的計劃。要獲得特殊參保機會，您或您的受撫養人必須此前一直滿足當前想要投保的計劃的條件，並且在首次給您提供該計劃時擁有其他醫療保險。您必須在失去其他保險資格的30天內申請特殊投保。

如果您失去工作相關醫療保險資格，也有機會參與Health Insurance Marketplace。該Marketplace允許您尋找一些私人醫療保險選項，並進行比較。通過Marketplace，您或許有資格獲得稅款抵扣，這可以降低您的每月保費，並減少免賠額、共保額和共付額的費用分攤。

享受COBRA延續保險不影響您參與Marketplace保險或獲得稅款抵扣的資格。您可以通過訪問 HealthCare.gov 或致電 1-800-318-2596 (TTY 1-855-889-4325) 來申請Marketplace中的某項保險。要特殊投保Marketplace中的計劃，您必須在失去工作相關保險前後的60天內選擇一項計劃。此外，任何人都可以在投保開放期內參與Marketplace中的保險。如果您在失去了工作相關保險，但尚未獲得Marketplace中的保險期間需要一份醫療保險（例如，如果您或一名家庭成員需要醫療護理），您可以選擇前雇主計劃中的COBRA保險。這樣，您就可以在Marketplace保險生效前獲得醫療保險的保障。

您還可以通過Marketplace瞭解自己是否有資格參與醫療補助或兒童醫療保險計劃 (Children’s Health Insurance Program，简称CHIP) 中的免費保險或低價保險。您可以隨時申請參與醫療補助和CHIP保險。若符合條件，保險會立即生效。如需瞭解更多資訊，或申請這些計劃，請訪問 HealthCare.gov 或致電 1-800-318-2596 (TTY 1-855-889-4325) 。您還可以聯繫您所在州的醫療補助辦公室來申請醫療補助，此外，如要進一步瞭解您所在州的CHIP計劃，請致電 1-877-KIDS NOW (543-7669) 或訪問 InsureKidsNow.gov。

在您或您的受撫養人選擇了COBRA延續保險的情況下，如果出現新的特殊參保事件，例如結婚、孩子出生，或COBRA保險到期，則您可以要求特殊參保另一項團體醫療計劃或Marketplace中的計劃。COBRA保險到期是指您或您的家屬受撫養人必須接受COBRA保險提供的最長期限，且不會提前終止。請記住，如果您選擇提前終止自己的COBRA保險，且當時沒有特殊參保機會，則您將不得不等到下一個投保開放期才能通過另一項團體醫療計劃或Marketplace參保。

聯邦醫療保險是一項聯邦醫療保險方案，適用於65歲或以上的老年人，以及一些患有殘疾或晚期腎病的年輕人。一般而言，如果您在聯邦醫療保險初始投保期後失業，且未投保聯邦醫療保險的A部分或B部分，則您有8個月的特殊投保期，開始時間以以下較早者為准：

  • 您的雇傭關係終止後的一個月；或
  • 您團體醫療保險結束後的一個月。

如果您選擇的是COBRA保險而非聯邦醫療保險，則您可能需要支付一筆延遲投保罰款，且如果您後續決定想要參與B部分，就有可能會出現一段沒有保險的間隔期。如果您在COBRA保險結束之前投保了聯邦醫療保險的A部分或B部分，則該計劃可能會終止您的延續保險。但是，如果聯邦醫療保險 的A部分或B部分在您選擇COBRA當日或之前生效，則即使您在選擇COBRA保險後參保聯邦醫療保險的其他部分，也不會因為享受聯邦醫療保險的權利而終止您的COBRA保險。

一般而言，如果您同時參保了COBRA和聯邦醫療保險，則聯邦醫療保險將成為主要賠付人，而COBRA保險將成為次要賠付人。次要賠付人可能不會支付所有未承保的費用。即使未參保聯邦醫療保險，某些計畫可能作為聯邦醫療保險的次要賠付人賠付，即使您沒有參加聯邦醫療保險。如欲瞭解更多資訊，請訪問 medicare.gov/medicare-and-you.

誰有資格參與延續保險？

您必須滿足三個基本要求才有資格選擇COBRA延續保險：

  • 您的團體醫療計劃必須由COBRA承保；
  • 必須存在符合條件的事件 ；且
  • 您必須是相應事件中 符合條件的受益人 。

計劃覆蓋

COBRA包括一些由雇主（私營企業或州政府/地方政府）出資的團體醫療計劃，雇主須在上一個日曆年中，有50%以上的工作日雇傭了至少20名雇員。在確定計劃是否符合COBRA規定時，全職和兼職雇員都要計算在內。每一名兼職雇員都按照全職雇員的一定比例進行計算，這部分相當於兼職雇員的工作小時數除以全職雇員必須工作的小時數。例如，如果A公司的全職雇員每週工作40個小時，則每週工作20個小時的兼職雇員可算作半個全職雇員，而每週工作16個小時的兼職雇員則算作全職雇員的十分之四。

符合條件的事件

「符合條件的事件」是指造成個人失去團體醫療保險資格的事件。符合條件的事件的類型決定了符合條件的受益人是誰，以及必須提供延續保險的時間段。 COBRA僅規定了延續保險的最低要求。保險計劃一般都會選擇提供較長的延續保險期和/或分攤費用。

以下是一些造成受保雇員失去保險，令 受保雇員符合條件的事件：

  • 因「嚴重不當行為」以外的任何原因終止受保雇員的雇傭，或
  • 受保雇員的工作時間減少。

以下是一些造成受保雇員配偶及其受撫養子女失去保險，令其 配偶及受撫養子女符合條件的事件：

  • 因「嚴重不當行為」以外的任何原因終止受保雇員的雇傭，
  • 受保雇員的工作時間減少，
  • 受保雇員有資格參與聯邦醫療保險
  • 受保雇員離婚或合法分居，或
  • 受保雇員身故。

除上述情況外，以下是一項造成受撫養子女失去保險，令該子女符合條件的事件：

  • 失去該計劃規定的「受撫養子女」的身份。《平價醫療法案》規定，在父母的保險計劃基礎上，為其孩子提供的保險計劃必須在孩子年滿26周歲之前一直有效。

符合條件的受益人

符合條件的受益人是指，在符合條件事件發生的前一天，作為受保雇員或受保雇員配偶、前配偶或受撫養子女，由團體醫療計劃承保的雇員。只有特定的個人才能依據符合條件的事件成為符合條件的受益人，而符合條件的事件的類型則決定了誰可以在事件發生後成為符合條件的受益人。符合條件的受益人必須是受保雇員、該雇員的配偶或前配偶，或該雇員的受撫養子女。在一些雇主破產的情況下，退休雇員及其配偶、前配偶或受撫養子女可以成為符合條件的受益人。此外，受保雇員在延續保險期間所生或所收養的任何孩子都會被自動視為符合條件的受益人。參與團體醫療計劃的雇主代理人、獨立承包商和董事也可能成為符合條件的受益人。

COBRA通知與選擇程式

根據COBRA的規定，團體醫療計劃必須向受保雇員及其家人發送具體通知，解釋他們所享有的COBRA權利。計劃還必須包含如何提供COBRA延續保險，符合條件的受益人如何選擇延續保險，以及何時可以終止的程式。

通知程式

計劃摘要說明

《計劃摘要說明》(Summary Plan Description，简称SPD) 中必須對計劃中所提供的COBRA權利予以說明。SPD是一份提供計劃相關重要資訊的書面文檔，包括在計劃下可享有的福利、計劃參與人和受益人的權利，以及計劃的運作方式。ERISA要求團體醫療計劃在您參與計劃後的90天內（或ERISA開始適用於該計劃後的120天內）給您發送一份SPD。此外，如果存在重大變更，則該計劃必須在變更生效所在的計劃年度結束後的210天內給您發送一份《重大變更摘要》 (Summary of Material Modifications，简称SMM)。如果參與人會認為變更是對承保服務或福利的大幅減少，則計劃管理人員必須在實施減少後的60天內提供SMM。如果受保人或受益人以書面形式要求提供以上文檔或任何其他計劃文檔的副本，則計劃管理人必須在30天內予以提供。

COBRA一般通知

團體醫療計劃保險必須在生效後的前90天內，向每一位雇員及其配偶提供一份說明COBRA權利的一般通知。為符合此項規定，團體醫療計劃可以將一般通知納入計劃的SPD文檔，並在上述時間限制內發送給給參與的雇員及其配偶。

一般通知中必須包含：

  • 計劃名稱，以及為獲取更多關於COBRA與該計劃的資訊，可以聯繫的人員的姓名、地址和電話號碼；
  • 一份對於該計劃下所提供的延續保險的簡要描述，以及
  • 説明在出現符合條件的事件或残疾時應採取哪些措施來通知計劃。

COBRA符合條件事件的通知

如果發生了符合條件的事件，則團體醫療計劃必須提供延續保險。雇主、雇員或受益人必須通知團體醫療計劃發生了符合條件的事件，而該計劃在收到相應的通知之前無需採取任何行動。何人必須發送通知取決於符合條件的事件的類型。

如果發生了以下符合條件的事件，則必須由雇主通知該計劃：

  • 終止受保雇員的雇傭關係，或減少受保雇員的工作時間，
  • 受保雇員身故，
  • 受保雇員有資格參與聯邦醫療保險，或
  • 雇主破產。

雇主必須在事件發生後30天內通知該計劃。

如果發生了以下符合條件的事件，則必須由您（受保雇員或其中一名符合條件的受益人）通知該計劃：

  • 離婚，
  • 合法分居，或
  • 子女失去該計劃中的受撫養人身份。

如果發生以上符合條件的事件中的一項，您應該知曉自己計劃中關於如何發送通知的規定。團體醫療計劃必須在一般通知和SPD中設定程序，指明您應該如何通知此類符合條件的事件。該計劃可以設定一個發送通知的時限，但該時限不能短於60天，自以下最晚日期起算：

  • 符合條件的事件所發生的日期，
  • 因發生符合條件的事件而失去（或即將失去）計劃承保的日期，或
  • 收到SPD或COBRA一般通知，獲悉自己通知計劃的責任及其操作程式的日期。

如果您的計劃中未包含如何在發生符合條件的事件時發送通知的合理程式，則您可以通過聯繫為您的雇主處理雇員福利事宜的人員或部門（例如人力資源部門）的方式發出通知。如果您的計劃是多雇主計劃，那麼也可以通知聯合信託人委員會，而如果計劃由保險公司管理（或通過保險提供福利），則可以向保險公司發送通知。

COBRA選擇通知

在收到發生了符合條件的事件的通知後，計劃必須在14天內向符合條件的受益人發送選擇通知。選擇通知中會說明他們延續保險的權利以及要如何進行選擇。通知應包含您為理解延續保險並做出明智決定是否選擇續保所需的所有資訊。通知中還應提供該計劃的COBRA管理人員的姓名，並告訴您如何獲取更多資訊。

不可參與延續保險的COBRA通知

團體醫療計劃有時候會拒絕參與延續保險或延長延續保險的申請。如果一項計劃拒絕您或您的任何家庭成員參與延續保險或延長延續保險的申請，必須在收到申請後的14天內給您或您的家庭成員發送不可參與延續保險的通知，並解釋拒絕申請的原因。

提前終止延續保險的COBRA通知

通常，延續保險必須提供最長期限（18、29或36個月）。但是，團體醫療計劃可以根據一些特定的原因而提前終止延續保險。（請參閱第11頁的「延續保險的持續時間」。）當一項團體醫療計劃因上述任何原因決定提前終止延續保險時，必須向符合條件的受益人發出提前終止的通知。通知必須在做出決定後盡快發出，且必須說明保險終止的日期、終止的原因，以及符合條件的受益人根據計劃或適用法律的規定所擁有的選擇其他團體保險或個人保險的任何權利。

適用於多雇主計劃的特殊規定

多雇主計劃可遵循一些COBRA通知的特殊規定。首先，對於符合條件的事件通知或選擇通知，多雇主計劃可採 用自己統一的時間限制。多雇主計劃還可以選擇不要求雇主發送符合條件的事件通知，而是讓計劃管理人員來 確定符合條件的事件是何時發生的。任何特殊的多雇主計劃規定都必須在計劃文檔（和SPD）中列出。

選擇程式

自您收到選擇通知之日，或因發生符合條件的事件而失去團體醫療計劃保險資格之日起（以較晚者為准），計劃必須給您至少60天的時間來選擇是否參與COBRA保險。

每一名符合條件的受益人都有選擇延續保險的自主權。這就表示，如果您與配偶都有權選擇延續保險，那麼你們可以各自做出不同的選擇。然而，如果未指明是一項僅限個人的保險，該計劃必須允許您或配偶針對同一符合條件的事件，代表所有其他符合條件的受益人選擇延續保險。計劃還必須允許符合條件的受益人的父母或法定監護人代表未成年子女進行選擇。

如果您在選擇期內放棄延續保險，那麼必須允許您後續撤銷放棄保險的決定並選擇延續保險，只要是在選擇期結束之前即可。在此類情況下，計劃會在您撤銷放棄保險之日起開啟延續保險。

一些貿易調整援助 (TAA) 計劃參與者擁有再次選擇COBRA延續保險的機會：

  • 有資格且享有貿易調整津貼的個人，
  • 有資格享有貿易調整津貼但尚未用盡失業保險福利的個人，以及
  • 享有其他貿易調整援助或再就業貿易調整援助福利，且在一般選擇期內未選擇COBRA的個人。

第二選擇期是指，自確定個人有資格獲得上述TAA福利並享有上述福利當月的第一天起，一共60天的時間。例如，對於符合條件的個人而言，如果他們的一般選擇期於月初結束，則他們還將有大約60天的時間來選擇COBRA。但是，如果該個人於月底滿足符合條件的標準，則仍自當月的第一天起開始計算60天，實際上該個人只有大約30天的時間。您必須在喪失TAA相關保險資格後的6個月內選擇COBRA。於第二選擇期內選擇的COBRA保險通常自該期間的第一天開始生效。瞭解貿易法案的更多資訊，請訪問 dol.gov/agencies/eta/tradeact.

延續保險的福利

延續保險必須與類似情況的在職雇員及其家人當前享受的保險相同。（通常，這與您在發生符合條件的事件之前所享受到的保險相同。）您必須享有跟自己情況類似的參與人或受益人當前根據該計劃享有的相同福利、選擇和服務，例如在投保開放期內選擇可選保險選項的權利。同時，您也要遵循跟自己情況類似的參與人或受益人應遵循的相同規定及限制，例如共擔額要求、免賠額與保險範圍限制。您還需遵循該計劃關於提出福利申請，以及針對任何被拒申請提出上訴的規定。

適用於情況類似的在職雇員及其家屬的任何計劃條款變更，也將同樣適用於參與COBRA延續保險的符合條件的受益人。如果您在延續保險期間生育或收養了孩子，您的孩子將會被自動視為參與延續保險的符合條件的受益人。該計劃必須允許您的孩子加入延續保險。

延續保險的期限

最長期限

COBRA要求延續保險自發生符合條件的事件之日起延長18或36個月的期限。提供延續保險的時間長度（延續保險的「最長期限」）取決於發生的符合條件的事件的類型。但是，一項計劃提供的承保期限可以超出法律所要求的最長期限。

當發生的符合條件的事件為終止受保雇員的雇傭關係（因嚴重不當行為以外的原因）或工作時間減少時，則符合條件的受益人必定有資格獲得18個月的延續保險。

當發生的符合條件的事件為終止雇員雇傭關係或減少雇員工作時間，且該雇員在發生符合條件事件前有資格參與少於18個的聯邦醫療保險時，則自該雇員有資格享受聯邦醫療保險之日起，其配偶和受撫養人最長可以參與36個月的COBRA保險。例如，如果受保雇員在其雇傭關係結束之日前8個月有資格參與聯邦醫療保險（終止雇傭關係屬於COBRA符合條件的事件），則該雇員的配偶和子女最長可以參與28個月（36個月減去8個月）的COBRA保險。

如果發生所有其他符合條件的事件，則符合條件的受益人必須獲得36個月的延續保險。(1)

提前終止

出於以下任何原因，團體醫療計劃可在最長期限結束之前終止延續保險：

  • 未按時足額繳納保費；
  • 雇主停止任何團體醫療計劃；
  • 符合條件的受益人在選擇延續保險後開始參與另一個團體醫療計劃的保險；
  • 符合條件的受益人在選擇延續保險後有資格獲得Medicare福利；或
  • 符合條件的受益人存在欺詐行為，或將導致情況類似的未參與延續保險的參與人或受益人的保險被終止的其它行為。

如果提前終止延續保險，則計劃必須向符合條件的受益人發送提前終止的通知。（請參閱 「COBRA通知與選擇程式」)。

如果您決定提前終止自己的COBRA保險，則通常將無法於投保開放期之外參與Marketplace計劃。（請參閱 「COBRA延續保險的替代續保險的替代方案」）。

18個月的延續保險期

在兩種情況下，有權參與18個月最長延續保險的個人可以有資格獲得最長18個月的延長期。第一種情況是符合條件的受益人發生殘疾；第二種情況是發生其它符合條件的事件。

殘疾

如果您家庭中符合條件的一名受益人發生殘疾且滿足一定的要求，則家庭中所有的符合條件的受益人都有資格將最長延續保險期延長11個月（總共最長29個月的延續保險期）。在11個月的身殘延長期內，計劃可以向符合條件的受益人收取更高的保費，最高可達保險費用的150%。

其要求是，首先，社會保障局（SSA）要認定該符合條件的受益人在延續保險的第60天內發生了殘疾，其次，在18個月延續保險期剩餘的時間內一直處於殘疾狀態。

符合條件的身殘受益人（或代表他們的其他人）還必須通知計劃SSA的認定。計劃可以設定一個發送身殘通知的時限，但該時限不能短於60天，自以下最晚日期起算：

  • SSA出具殘疾認定的日期；
  • 符合條件的事件所發生的日期；
  • 符合條件的受益人因發生符合條件的事件而失去（或即將失去）計劃保險的日期；或
  • 符合條件的受益人收到SPD或COBRA一般通知，獲悉自己通知計劃的責任及其操作程式的日期。

如果SSA認定符合條件的受益人不再殘疾，則身殘延長期的權利就會終止。該計劃可要求符合條件的身殘受益人在認定作出後發送通知。自SSA公佈認定結果後，計劃必須為符合條件的身殘受益人提供至少30天的時間發送通知。

計劃應在SPD（和任何提供18個月延續保險期的選擇通知）中對如何發送身殘通知以及不再殘疾的通知予以規定。

其它符合條件的事件

如果符合條件的受益人發生了其它符合條件的事件，例如受保雇員死亡，受保雇員與配偶離婚或合法分居，有資格參與Medicare（在某些情況下），或失去計劃中受撫養子女的身份，則該符合條件的受益人可在獲得最長18個月的延續保險期的同時獲得18個月的延長期（總共最長36個月的延續保險期）。只有在未發生第一種符合條件的事件的情況下，發生了導致符合條件的受益人失去計劃保險資格的其它事件時，才能看作是其它符合條件的事件

如果發生了其它符合條件的事件，則您需要通知計劃。應在計劃的SPD（和任何提供18個月延續保險期的選擇通知）中對發送其它符合條件的事件的通知予以規定。該計劃可以設定一個發送通知的時限，但該時限不能短於60天，自以下最晚日期起算：

  • 符合條件的事件所發生的日期；
  • 因發生符合條件的事件而失去（或即將失去）計劃保險的日期；或
  • 收到SPD或COBRA一般通知，獲悉自己通知計劃的責任及其操作程式的日期。

符合條件的事件、符合條件的受益人及延續保險最長期限的概要

下表顯示了因發生特定的符合條件的事件而必須提供的延續保險的最長期限，以及在發生特定的事件時，有權選擇延續保險的符合條件的受益人。 請注意，只有發生了導致符合條件的受益人失去計劃保險資格的事件時，該事件才屬於符合條件的事件

符合條件的事件符合條件的受益人延續保險最長期限
終止雇傭（因嚴重不當行為以外的原因）或工作時間減少雇員 
配偶 
受撫養子女		18個月(2)
雇員參與聯邦醫療保險配偶 
受撫養子女		36個月(3)
離婚或合法分居配偶 
受撫養子女		36個月
雇員身故配偶 
受撫養子女		36個月
失去計劃中的「受撫養子女」身份受撫養子女36個月

支付延續保險費用

團體醫療計劃會要求您支付COBRA延續保險的費用。向符合條件的受益人收取的最高金額不能超過計劃向情況類似但沒有發生符合條件的事件的受保個人所收取費用的102%。COBRA保費的計算包括雇員和雇主支付的費用，外加額外的2%的管理費。

對於獲得了11個月身殘延續保險延長期的符合條件的受益人而言，這一段延長期的保費將會增加至計劃總保費的150%。

如果計劃成本增加，那麼計劃可能會提高符合條件的受益人的COBRA保費，但通常在每個為期12個月的保費週期之內，保費都是固定的。如果您有要求，計劃必須允許您按月支付保費，並且可以允許按照其他的時間間隔（例如，每週或每季）支付保費。COBRA選擇通知中應涵蓋與COBRA保費、支付時間，以及逾期付款和不付款的後果相關的所有必要資訊。

在進行COBRA選擇時，計劃不得要求您支付保費。在您選擇COBRA（換言之，如果使用特快郵件，則為郵寄選擇表格當天）後，計劃必須提供至少45天的時間供您完成首期保費的支付。如果您未能在最初的45天期限內完成任何支付，則計劃可以終止您的COBRA權利。計劃應為後續承保期間的任何保費設定到期日，但每次支付都有一個至少30天的寬限期。

如果您不是在保險期的第一天，而是在寬限期內支付了保費，那麼您的保險可能會被取消，直至收到付款，然後再追溯至從保險期開始的時候恢復保險。如果在寬限期內未收到全額付款，則計劃可以終止您的保險。

如果支付金額存在錯誤，但未大幅低於應付金額，則計劃必須通知您應補繳的差額，並給出一個合理的期限（對此，30天時間被視為是合理的）來支付該差額。計劃沒有義務每月發送保費支付通知，但如果由於您未及時付款，計劃終止您的延續保險，則計劃必須提供一份提前終止的通知。

在離職協議中，一些雇主可能會為解雇的雇員及其家人補貼或支付醫療保險的全部費用，包括COBRA保險。如果您正在享受此類福利，請與您的計劃管理人員討論這對您的COBRA保險或您的特殊投保權有何影響。

醫療保險稅款抵扣於2021年12月31日到期。

如果對醫療保險稅款抵扣有任何疑問，請訪問IRS.gov/hctc.

與其他聯邦福利法律相輔相成

《家庭與醫療休假法案》要求雇主為按照《家庭與醫療休假法案》規定休假的雇員繼續提供任何一項「團體醫療保險」的保險，且保險的條款和條件應與休假雇員仍繼續工作時相同。雇員可選擇在FMLA休假期間不保留團體醫療計劃的保險。但是，當雇員休假結束返回工作時，該雇員有權要求按照休假前一樣的保險條款（包括家庭或受撫養人的保險）恢復保險，且不得設置任何資格審查期、體檢、排除原有疾病等。

在探親假或病假期間，根據《家庭與醫療休假法案》提供的團體醫療保險不屬於COBRA延續保險，且按照該法案休假不屬於COBRA中的符合條件的事件。但是，當雇主根據《家庭與醫療休假法案》繼續提供健康福利的義務結束時，會發生COBRA中符合條件的事件，例如，當按照《家庭與醫療休假法案》的規定休假的雇員決定並通知雇主他們不打算回去工作。

《平價醫療法案》還為與雇傭相關的團體醫療計劃保險，包括COBRA延續保險，提供了其他的保護措施。這些保護措施包括：

  • 將受撫養子女的保險延長至26周歲，
  • 禁止因原有疾病而設置保險限制或排除，
  • 禁止對基本健康福利設定終身或年度額度限制，及
  • 要求團體醫療計劃和保險公司提供容易理解的醫療計劃福利和保險概要。

可能適用於您雇主的計劃的其他保護措施包括涵蓋：

  • 一些無需分攤費用的預防服務（如血壓、糖尿病和膽固醇檢測、定期的健康嬰兒就診和健康兒童就診、常規疫苗接種和一些癌症篩查）；以及
  • 無需獲得醫療計劃事先批准，即可前往您的計劃保險網路外的醫院急診科接受急診服務。

聯邦政府的作用

COBRA延續保險法律由多個機構共同執行。勞工部和財政部對私營企業的團體醫療計劃有管轄權。衛生與公眾服務部負責執行適用於州政府和地方政府醫療計劃的延續保險法律。

勞工部的解釋責任僅限COBRA的披露和通知要求。勞工部已經頒佈了一些與COBRA通知條款相關的法規。財政部承擔解釋責任以給出必要的延續保險定義。財政部國稅局已經頒佈了一些與COBRA參與資格、保險和付款等規定相關的法規。勞工部和財政部共同管轄這些規定的執行。

資源

如需瞭解COBRA、《平價醫療法案》、HIPAA或ERISA的更多相關資訊，請訪問 dol.gov/ebsa。也可訪問 askebsa.dol.gov 或撥打免費電話 1-866-444-3272，聯繫雇員福利保障局。

聯邦醫療保險與和續保險的替代 服務中心為公共部門雇員提供與COBRA規定相關的一些資訊。瞭解更多資訊，請訪問 cms.gov, 也可發送電子郵件至 phig@cms.hhs.gov, 或撥打免費電話 1-877-267-2323, 轉 6-1565, 聯繫該機構。

聯邦雇員受類似於COBRA的聯邦法律保護。要瞭解臨時延長健康福利的更多相關資訊，這些雇員應聯繫為其機構服務的人事科。

瞭解《平價醫療法案》的更多資訊，請訪問 HealthCare.gov.

瞭解《家庭與醫療休假法案》的更多資訊，請訪問 dol.gov/whd 或撥打免費電話 1-866-487-9243.

瞭解聯邦醫療保險 的更多資訊，請訪問 Medicare.gov 或致電 1-800-MEDICARE.

瞭解貿易調整援助 (TAA) 計劃的相關資訊，請訪問 dol.gov/agencies/eta/tradeact/。瞭解醫療保險稅款抵扣的相關資訊，請訪問 IRS.gov/hctc.

脚注

  1. 根據COBRA的規定，如果雇主涉及自1986年7月1日起或之後開始的破產程式，則一些參與雇主的退休後健康保險的退休人員及其家庭成員享有特殊的COBRA權利。這本手冊未完全詳述出該群體享有的COBRA權利。
  2. 在一些情況下，有資格獲得18個月延續保險的符合條件的受益人可能會有資格獲得額外的11個月的身殘延長期（總共最長29個月），或因發生其它符合條件的事件而獲得額外的18個月的延長期（總共最長36個月）（請參閱 「延續保險的期限」。）
  3. 延續保險的實際期限可能會有所不同，它具體取決於各種因素，如有資格獲得聯邦醫療保險是發生在受保員工雇傭終止或工作時間減少之前還是之後等。瞭解更多資訊，請參閱 「延續保險的期限」，或通過訪問 askebsa.dol.gov，或撥打免費電話 1-866-444-3272，聯繫勞工部的員工福利保障局。